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    浅谈商业银行风险管理_商业银行风险管理论文

    时间:2019-10-14 09:55:32来源:博文学习网本文已影响

    浅谈商业银行风险管理

    浅谈商业银行风险管理 风险管理是我国商业银行经营管理中最主要的任务之 一。针对当前我国商业银行风险管理效果不佳的问题,结合 我国现实需要,提出利用加强城市商业银行风险管理的措施, 为商业银行信用风险管理者的管理工作提供参考。

    摘 要:
    商业银行;

    资本风险;

    信用风险;

    市场风险 商业银行风险管理是指商业银行通过风险分析、风险预 测、风险控制等方法,预测、回避、排除或者转移经营中的 风险,从而减少或避免经济损失,保证经营资金乃至金融体 系的安全。我国商业银行普遍存在风险管理机制缺失问题, 如何从根本上防范和化解经营管理风险,建立一个健康和可 持续发展的银行风险管理体系,是当前和今后一个时期金融 改革和发展的关键。

    一、我国城市商业银行三大风险 (一)资本风险 即商业银行的资本金不能抵补各项损失和支付到期负 债的可能性。资本数量的多少直接反映了商业银行信誉好坏 高低的重要标志,也是衡量商业银行经济实力的一项主要标 志。银监会发布的《商业银行资本充足率管理办法》表明在 今后几年中,各商业银行资本充足率不得低于8%。但是,目前 国有商业银行的资本充足率均低于“巴塞尔协议”规定的8% 的国际最低标准,而目前银行的资产增长速度远高于其资本增长速度,资本充足率还将进一步下降。我国国有商业银行 的资本补充渠道十分缺乏,如果达不到这个国际性的要求, 这将必然加大我国商业银行的风险,必然影响到与外资银行 的竞争能力。

    (二)信用风险 即获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不 愿意遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失,造成逾 期、呆滞、呆账等贷款风险。目前,我国商业银行的主要客 户特别是一些中小信用不良,存在着大量的逃废银行债务的 情况,这在一定程度上导致了我国商业银行资产质量普遍较 差,不良资产比率始终处于一个较高水平。大量不良资产的 产生和存在使得我国商业银行的风险资本加大成为了国有 商业银行面临的最大金融风险。资本金的质量与数量是国有 商业银行信用的最有力的保证。我国国有商业银行大量不良 信贷资产的存在严重降低了国有商业银行的资本金质量。使 原本就自有资本不足的状况更是雪上加霜,这已经成为制约 我国商业银行改革和发展的最大障碍。

    (三)市场风险 即金融机构面临在市场经营中的风险,在国际金融机构 混业经营的大环境下,我国金融机构仍实行分业经营。由于 金融混业经营业务日趋综合化,国有独资商业银行通过代理 等方式进行保险、证券等业务的交叉。由于它们既是金融市 场活动的主体又是参与者,国有商业银行就不可避免的面临着金融市场里存在的风险。缺乏来自外部的监管部门有效监 管和规范经营控制风险的有效的内部控制机制,商业银行将 面临着潜在的风险。另外,投资市场运营不成熟以及相关的 立法的滞后造成金融市场秩序混乱。投资市场的参与者主体 企业缺乏有效的信用评级体制,从而危机到银行信贷资金的 安全。这些都大大增加了国有商业银行的市场风险。

    二、我国城市商业银行加强风险管理的措施 (一) 树立正确的风险管理理念 正确的风险管理理念是商业银行实现有效风险管理的 基础保障。我国商业银行需要采取多种方法加强风险管理知 识教育,树立“全面风险管理、全员风险管理”的理念,让 员工充分认识商业银行风险存在的客观必然性和风险管理 的持久性,真正理解商业银行能够识别、监测、度量和控制 风险,但不能回避风险,商业银行能够通过主动的风险管理 来实现风险和收益的平衡。同时要全面培育健康的风险管理 文化,实现商业银行风险管理的目标由“管住风险”向“为 股东创造价值”过渡,推行涵盖事前预测、事中控控制和事 后处置的全过程风险管理行为,将其贯穿到所有员工和所有 业务中去,建立良好的风险控制文化,形成风险控制的文化 氛围、风险防范的道德评价和职业环境。

    (二)构建商业银行内部评级体系 关于内部评级体系的建设,我国商业银行在借鉴国外成 功经验的同时,还应坚持三条基本原则:一是配套建设原则。新资本协议所要求的内部评级法不是简单地开发一套评级 系统,而要将内部评级方法和系统工具切实运用到业务流程 中去,使之发挥决策支持作用,所以IRB实施过程中应坚持 管理制度与系统平台同步推进、配套建设的原则。二是自主 开发原则。尽管巴塞尔协议将内部评级法作为资本监管的主 要方式,但就内部评级体系而言,它首先是银行从事风险管 理的一项工具,具有较强的针对性和特定性。内部评级体系 只有与银行自身业务特点相匹配,才能发挥风险指引的作用。

    因此,具备条件的银行应立足于自主研发,同时辅之以外部 技术支持。

    (三)建立科学的信用风险管理模式 信用风险管理要是能够有效地被执行,除了制定适当的 信用风险管理的政策与适时监督银行整体的风险外,更为积 极的一种方法就是促使信用风险管理的理念深植于商业银 行的组织文化中。同时要建立科学的信用风险管理体系。首 先要建立起全面的风险管理的模式。其次要构建完整独立的、 纵向式的信用风险管理体系。还要完善信息系统建设。建立 和完善信息系统及有效的交流渠道,要使信息系统的开发具 有前瞻性和连续性,使信息系统能够涵盖银行所有的业务活 动,并具有准确性和一致性,充分满足银行风险管理的需求。

    另外建立社会信用体系也是一种使守信者受到鼓励。失信者 付出代价,保证市场经济的公平和效率的有效方法。

    小结 总之,当前商业银行的风险趋于全球化、多样化、复杂化,这就需要我们顺应风险管理的新趋势,构建更合理 和完善的商业银行风险管理体系。采取适时而进的新方法, 积极度量风险,科学管理风险,合理承担风险,才能获取与 之相匹配的收益回报。

    [1]谷秀娟.金融风险管理-理论、技术与应用[M].上 海:立信会计出版社,2006.? [2]武剑.中国银行业实施内部评级法的前景分析与策 略选择[J].国际经济评论,2003,2:40-43.? [3]施华强,彭兴韵.商业银行软预算约束与中国银行业 改革[J].金融研究,2003(10):1-6.? 参考文献:

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